КГД выявил случаи особо масштабных нарушений в сфере производства строительных материалов
В Следственно-оперативно-разведывательное управление Комитета по государственным доходам Республики Армения поступила информация о том, что хозяйствующие субъекты, работающие в сфере производства строительных материалов, возможно, уклоняются от уплаты налогов, занижают объемы продаж и уменьшают налоговые обязательства посредством нетоварных операций. Об этом сообщает Комитет по государственным доходам.
«Для реализации полученной информации сотрудники Следственно-оперативного разведывательного управления разработали, инициировали и осуществили многоэтапные оперативно-следственные мероприятия.
В рамках этих мероприятий было проведено кодированное внешнее наблюдение и оперативно-следственное мероприятие, в ходе которого были составлены карты маршрутов грузовиков, покидающих цементный завод в Араратской области, установлены регистрационные номера и определены направления доставки. Затем полученные данные были сопоставлены с налоговыми накладными, выданными компанией, и данными, имеющимися в базах данных налогового органа. Именно благодаря этому сравнению был выявлен реальный объем нарушений. В частности, в ходе внешней проверки было зафиксировано, что в тот же день с территории завода выехал 101 грузовик, у 35 из которых отсутствовали налоговые накладные на поставки. И всего за один день было поставлено около 43,2 млн драмов цемента без надлежащей бухгалтерской документации, в результате чего государственный бюджет недоплатил около 7,2 млн драмов налога на добавленную стоимость.
Оперативно-следственные мероприятия продолжились изучением…» по всей цепочке поставок компании. В результате анализа и сравнения полученных фактических данных возникли обоснованные подозрения, что закупки дизельного топлива на сумму около 1,2 миллиарда драмов были оформлены с возможными нетоварными налоговыми накладными. Затем эти документы использовались для зачета налога на добавленную стоимость и уменьшения базы налога на прибыль. В результате вышеупомянутых действий государство понесло ущерб в размере около 442 миллионов драмов. В ходе комплексных оперативно-следственных мероприятий были также выявлены возможные налоговые нарушения в деятельности другой компании, занимающейся производством бетона, работающей в Ереване и Котайкской области и принадлежащей тому же владельцу.
Было установлено, что компания не отразила в своей налоговой отчетности продажу бетона на сумму около 73 миллионов драмов, в результате чего государство понесло ущерб более чем на 23 миллиона драмов. Кроме того, были получены данные о том, что компания зарегистрировала возможные некоммерческие приобретения на сумму около 49 миллионов драмов, в результате чего, по предварительным данным, государство понесло еще 23 миллиона драмов. Ущерб огромен. На основании выявленных фактов в орган, ведущий разбирательство, были направлены донесения о преступлениях, возбуждено уголовное дело и ведется предварительное расследование.
Департамент следственно-оперативной разведки Комитета государственного дохода Республики Армения последовательно продолжает борьбу с теневой экономикой, налоговыми нарушениями и всеми проявлениями уклонения от уплаты налогов, применяя предусмотренные законодательством средства оперативно-разведки, выявляя механизмы уклонения от уплаты налогов и принимая необходимые меры для обеспечения полного сбора доходов государственного бюджета и эффективной защиты финансовых интересов государства», — говорится в заявлении.
